Что такое долговое управление, из каких элементов оно состоит и зачем управлять долгами компании

Долги — часть бизнеса. Они могут быть как инструментом развития, так и угрозой для существования компании. Грамотное долговое управление помогает бизнесу использовать заёмные средства для роста, избегая при этом финансовых проблем.

 

Что такое долговое управление?

Долговое управление в бизнесе — это планирование и контроль за всеми долгами компании, чтобы обеспечить своевременное погашение и минимизировать риски.  Проще говоря, это  умение грамотно брать и отдавать деньги взаймы, чтобы бизнес процветал, а не разорялся из-за долгов.

Долговое управление включает:

Планирование: понимание, сколько компания может себе позволить занять и на каких условиях.

Получение кредитов: выбор наиболее выгодных кредитов и других форм финансирования.

Отслеживание: ведение записей о всех долгах, сроках погашения и процентах.

Погашение: разработка стратегии, как и когда выплачивать долги, чтобы избежать просрочек и штрафов.

Переговоры: общение с кредиторами для реструктуризации долга в случае необходимости.

Что такое кредиторская задолженность компании

Зачем нужно долговое управление?

1. Предотвращение финансового кризиса: неконтролируемый рост долга может привести к невозможности выполнять обязательства перед кредиторами, что может повлечь за собой банкротство бизнеса. 

2. Освобождение финансовых ресурсов, которые можно направить на развитие бизнеса, инвестиции в новые проекты или повышение рентабельности.

3. Повышение кредитного рейтинга. Хорошее долговое управление увеличивает доверие кредиторов к бизнесу, что позволяет получить более выгодные условия кредитования.

4. Создание финансовой стабильности и уверенность в будущем бизнеса.

Планирование бюджета в компании: путь к финансовому успеху

5. Управление рисками: долговое управление помогает минимизировать риски, связанные с долгами, например, риск неплатежей, риск потери активов, риск потери репутации.

Ключевые элементы долгового управления

Сбор данных о всех существующих долгах - кредитах, лизинговых обязательствах, отсрочках платежей и т.д.

Классификация долгов по виду, срокам оплаты, процентным ставкам, кредиторам.

Расчёт ключевых показателей. 

Коэффициент долговой нагрузки показывает долю заемных средств в общей структуре капитала компании. Чем выше показатель, тем больше компания зависит от заемных средств.

Формула: (Общая задолженность) / (Собственный капитал)

Коэффициент покрытия процентов показывает способность компании покрывать проценты по кредитам с помощью своей прибыли. Чем выше показатель, тем лучше компания справляется с обслуживанием долга.

Формула: (Прибыль до уплаты налогов и процентов) / (Проценты по кредитам)

Период оплаты кредиторской задолженности показывает скорость погашения компаниями своих обязательств перед поставщиками. Чем выше показатель, тем больше компания задерживает оплату своих долгов.

Формула: (Средняя кредиторская задолженность) / (Себестоимость продаж) 365 дней

Эти показатели нужно анализировать в комплексе, сравнивая с данными прошлых периодов и с индикаторами конкурентов.

Определение целей долгового управления, например, снижение долговой нагрузки, оптимизация процентных ставок, улучшение структуры долга.

Разработка стратегии долгового управления, которая включает в себя меры по снижению долга, реструктуризации долга, поиску новых источников финансирования.

Переговоры с кредиторами: в случае невозможности своевременно выполнять обязательства перед кредиторами можно вести переговоры о реструктуризации долга.

О том, что такое дебиторская задолженность, рассказали в статье. 

Изменение сроков оплаты: соглашение о продлении сроков оплаты долга или о переходе на более гибкий график платежей.

Изменение процентных ставок: соглашение о снижении процентных ставок по долгу.

Частичное прощение долга: в некоторых случаях можно добиться частичного прощения долга или отсрочки платежей.

Привлечение инвестиций: поиск инвесторов, готовых вложить деньги в бизнес, чтобы оплатить существующие долги или расширить бизнес.

Получение кредитов: обращение в банки или небанковские организации для получения кредита с более выгодными условиями.

Продажа неиспользуемых активов бизнеса для покрытия долгов.

Активы компании: стоимость, оценка, управление

Отслеживание показателей долговой нагрузки, чтобы вовремя выявить проблемы и принять меры.

Анализ динамики долга и её влияния на финансовое состояние бизнеса.

Пример долгового управления 

Представьте себе малый бизнес, занимающийся производством мебели. Компания взяла кредит на расширение производства и на покупку нового оборудования. Однако продажи не выросли в ожидаемом объеме, и компания столкнулась с финансовыми трудностями.

Для решения проблемы бизнес может использовать следующие меры:

• Изучить условия кредита, рассчитать коэффициент долговой нагрузки, определить степень риска неплатежей.
• Попытаться провести переговоры с банком о реструктуризации долга, например, о продлении срока оплаты кредита или о снижении процентных ставок.
• Искать инвесторов, готовых вложить деньги в бизнес, или обратиться в другой банк за кредитом с более выгодными условиями.
• Провести анализ затрат и оптимизировать бизнес-процессы, чтобы снизить издержки и увеличить прибыльность.
• Разработать эффективную маркетинговую стратегию, чтобы увеличить продажи и сгенерировать дополнительный доход.

Дополнительные ресурсы:

Консультанты по долговому управлению могут помочь разработать стратегию управления долгом, провести анализ долговой нагрузки, провести переговоры с кредиторами и найти новые источники финансирования.

Банки и небанковские организации могут предложить кредиты и другие финансовые инструменты, которые помогут управлять долгом.

Важное в долговом управлении

Не игнорируйте проблему. Если бизнес столкнулся с проблемой долга, не стоит игнорировать ее. Раннее вмешательство поможет предотвратить серьезные последствия.

Проактивный подход к долговому управлению поможет свести к минимуму риски и обеспечить финансовую стабильность бизнеса.

Индивидуальный подход. Не существует одного правильного подхода к долговому управлению, необходимо выбрать стратегию, которая будет отвечать конкретным условиям бизнеса.

Долговое управление - это не просто процесс оплаты долгов, а комплексная система, которая позволяет управлять рисками, освобождать финансовые ресурсы и обеспечивать устойчивое развитие бизнеса.

Также читайте: Резервный фонд компании: что такое, зачем нужен и как создать