Управление кассовым потоком (Cash Flow Management)
Управление кассовым потоком (Cash Flow Management) — процесс управления денежными потоками внутри организации с целью обеспечения её финансовой устойчивости и эффективного использования доступных финансовых ресурсов.
Основной задачей управления кассовым потоком является обеспечение поступления средств в организацию в нужное время и в нужном объеме для покрытия текущих операционных расходов, а также для погашения долгов и инвестирования в развитие бизнеса.
Для успешного управления кассовым потоком нужно:
- разработать стратегию управления денежными потоками,
- определить и прогнозировать источники поступления и расходования денежных средств,
- контролировать и анализировать кассовые операции,
- оптимизировать процессы финансового управления,
- минимизировать риски нехватки средств,
- обеспечить финансовую устойчивость организации.
Правила правления кассовым потоком
Составляйте бюджет. Планируйте доходы и расходы на определенный период (месяц, квартал, год).
Прогнозируйте денежные потоки. Определяйте поступления и расходы на будущий период, учитывая сезонность и возможные изменения.
Приоритезируйте расходы. Определите необходимые расходы и постарайтесь сократить необязательные.
Как контролировать расходы в компании
Устанавливайте лимиты. Ограничивайте расходы по каждой статье бюджета.
Отслеживайте денежные потоки. Регулярно анализируйте поступления и расходы, чтобы определить проблемы и возможности для улучшений.
Ведите кассовую книгу. Фиксируйте все поступления и расходы с указанием даты, суммы и назначения.
Проводите регулярный анализ. Сравнивайте плановые показатели с реальными и определяйте отклонения, их причины и решения.
Снижайте дебиторскую задолженность. Ускоряйте получение платежей от клиентов, используя гибкие системы оплаты и напоминания.
О том,что такое дебиторская задолженность, рассказали в статье.
Управляйте кредиторской задолженностью. Планируйте оплату поставщикам, чтобы избегать просрочек и штрафов.
Сокращайте неэффективные расходы. Анализируйте затраты и ищите возможности для их сокращения (например, переговоры с поставщиками, оптимизация процессов, сведение к минимуму нецелевых расходов).
Используйте современные инструменты. Применяйте программы и сервисы для управления денежными потоками (например, онлайн-банкинг, платежные системы, программы учета доходов и расходов).
Берите все траты под контроль и зарабатывайте больше. Добавляйте поступления, расходы, перемещения между кассами в простом конструкторе PnL отчета в инструменте Финансы в Platrum.
Обеспечьте доступ к финансовым данным. Предоставьте необходимую информацию ключевым сотрудникам, чтобы они могли принимать осознанные решения.
Создайте резервный фонд. Оставьте некоторую сумму денежных средств на непредвиденные расходы и нестабильность в бизнесе.
Анализируйте риски. Оцените возможные риски и разработайте стратегию для их минимизации.
Консультируйтесь с финансовыми специалистами. Получите помощь от профессионалов в планировании и управлении кассовым потоком.
Учитесь на ошибках. Анализируйте негативный опыт и делайте выводы, чтобы избегать повторения ошибок.
Постоянно совершенствуйтесь. Следите за новинками в управлении кассовым потоком и применяйте лучшие практики.
Ключевые инструменты управления кассовым потоком
1. Бюджетирование и прогнозирование кассовых потоков позволяет планировать поступления и расходы денежных средств на определенный период времени.
Пример: создание ежемесячного бюджета и прогноза кассовых потоков на год вперед.
2. Управление задолженностями и дебиторской задолженностью помогает контролировать сроки платежей со стороны клиентов и минимизировать задолженности.
Пример: установление жестких сроков оплаты с клиентами и уведомление о просрочках платежей.
3. Управление запасами и кредиторской задолженностью позволяет эффективно управлять запасами товаров и контролировать сроки оплаты поставщикам.
Пример: оптимизация уровня запасов с учетом оборачиваемости товаров и сроков поставки.
4. Мониторинг операционных расходов позволяет выявлять и устранять излишние операционные расходы, что способствует увеличению прибыли.
Пример: анализ ежемесячных расходов и поиск возможностей для их сокращения.
5. Управление инвестициями и финансовыми ресурсами. помогает принимать обоснованные решения по распределению финансовых ресурсов и инвестированию с целью увеличения кассовых потоков.
Пример: выбор оптимального способа инвестирования свободных средств (депозиты, ценные бумаги, недвижимость).
6. Автоматизация учета и отчетности обеспечивает точное и своевременное ведение учета кассовых операций и составление финансовой отчетности.
Пример: использование программного обеспечения для учета финансовых операций и генерации отчетов по кассовым потокам.
Также читайте: Что такое кассовый разрыв и как его избежать
